Na złożenie rocznego zeznania podatkowego za 2024 rok mamy czas do końca kwietnia. Jak wykonać rozliczenie krok po kroku, pokazała Monika Salawa, księgowa, która prowadzi biuro rachunkowe. Doradca podatkowy Piotr Sekulski wyjaśnił natomiast, z jakich ulg można skorzystać.
PIT za 2024 rok
Najczęściej w zeznaniu rocznym rozliczamy nasze dochody z umowy o pracę, z umowy zlecenia bądź z umowy o dzieło. Rozliczamy też emerytury bądź renty, jakie otrzymaliśmy z ZUS-u, zasiłki chorobowe czy macierzyńskie.
Do rozliczenia PIT posłuży nam strona Ministerstwa Finansów. Możemy się zalogować albo przez profil zaufany, bankowość elektroniczną albo przez mObywatel.
- Po zalogowaniu klikamy opcję "ZUS formularz". Mamy możliwość, żeby przejrzeć nasze zeznanie roczne PIT. Możemy wybrać, czy chcemy rozliczyć się indywidualnie, wspólnie z małżonkiem czy jako osoba samotnie wychowująca dziecko. Możemy dodać różne ulgi podatkowe, a następnie zatwierdzić ten formularz i wysłać do Urzędu Skarbowego - tłumaczyła Monika Salawa.
Wspólne rozliczenie z małżonkiem może być bardzo korzystnym rozwiązaniem.
- Na przykład, jeżeli jeden z małżonków osiąga wysokie dochody i przekroczy już pierwszy próg skali podatkowej, musiałby płacić 32% podatku. Jeśli rozliczy się wspólnie ze swoim małżonkiem, który zarabia mniej, to oboje zapłacą 12% podatku, czyli zaoszczędzą po prostu na podatku, jaki wpłacamy do Urzędu Skarbowego. Można rozliczyć się również ze swoim niepracującym małżonkiem, czyli jedna osoba uzyskuje dochody, natomiast druga nie ma żadnych zarobków i te osoby również mogą skorzystać ze wspólnego rozliczenia. W ten sposób wykorzystują podwójną kwotę wolną od podatku i to też może oznaczać, że otrzymamy zwrot nawet kilku tysięcy złotych - podkreśliła księgowa.
Jak rozliczyć PIT 2024
W tym roku pojawiła się jedna duża zmiana i ułatwienie, które wprowadziło Ministerstwo Finansów, mianowicie teraz możemy pobrać aplikację Twój e-PIT.
- Możemy sprawdzić nasze zeznanie roczne, dodać jakieś ulgi podatkowe, a następnie wysłać do Urzędu Skarbowego bezpośrednio z naszego telefonu - wyjaśniła ekspertka.
Bardzo często myli nam się PIT-37 z PIT-36.
- Jeżeli pracowaliśmy u pracodawcy czy rozliczał nas ZUS, to będziemy składać formularz PIT-37. Jeżeli samodzielnie osiągaliśmy dochody i musimy rozliczyć czy dochody z najmu prywatnego, czy dochody z pracy za granicą, to właściwym może być już formularz PIT-36 - mówiła.
Musimy pamiętać, żeby złożyć nasze zeznanie roczne PIT do końca kwietnia do Urzędu Skarbowego.
- Najlepiej zrobić to drogą elektroniczną, ponieważ wtedy też najszybciej otrzymamy zwrot z Urzędu Skarbowego.
PIT 2024 - jakie ulgi
Pozytywnie na wysokość płaconego przez nas podatku może wpłynąć stosowanie ulg podatkowych. Pierwszą jest ulga na dziecko. Przysługuje rodzicom niepełnoletnich dzieci, ale również uczących się do ukończenia 25. roku życia.
- Na pierwsze i drugie dziecko przysługuje nam około tysiąca złotych. Przy trzecim dziecku ta ulga już wynosi około dwóch tysięcy złotych. Jeśli chodzi o ulgę dla rodzin wielodzietnych, czyli ulgę 4+, z tej ulgi może skorzystać oboje małżonków w tym samym roku podatkowym. Ten limit 85 tysięcy przysługuje nam na dwie osoby. Możemy ją stosować do umowy o pracę, zlecenia działalności gospodarczej czy nawet zasiłku macierzyńskiego otrzymywanego przez kobiety - wyliczał doradca podatkowy Piotr Sekulski.
Z ulgi dla pracujących seniorów mogą skorzystać kobiety powyżej 60. roku życia i mężczyźni powyżej 65. roku życia, którzy zdecydowali się kontynuować zatrudnienie przy jednoczesnym zawieszeniu emerytur.
- W tym przypadku nieopodatkowane będzie około 85 tysięcy złotych zarobków z tytułu umowy o pracę albo umowy zlecenia - wskazał specjalista.
Jeśli jesteś właścicielem domu jednorodzinnego, możesz pomyśleć o uldze termomodernizacyjnej.
- Podliczyć w ramach tej ulgi możemy np. wydatki na zakup kotła gazowego czy wydatki na stolarkę okienną i drzwiową. Zadbajmy o to, aby posiadać odpowiednie dokumenty potwierdzające prawo do ulgi, np. fakturę VAT. Takie faktury musimy zachować przez okres co najmniej 6 lat - zaznaczył.
Ulga na Internet jest limitowana w wysokości 760 zł rocznie. Można z niej skorzystać tylko raz w życiu, ale w dwóch kolejnych latach podatkowych.
Kolejna to ulga mieszkaniowa.
- Jeśli te pieniądze przeznaczysz na zakup nowego mieszkania, spłatę kredytu nieruchomościowego, na remont mieszkania, w którym zamierzasz mieszkać, będziesz mógł skorzystać z tej ulgi. Natomiast dotyczy ona osób, które sprzedały swoją nieruchomość przed upływem 5 lat - powiedział. Jak zauważył, lista ulg jest długa.
- Przyjrzyjmy się nawet tym mniej oczywistym ulgom. To może oznaczać dla nas spore oszczędności podatkowe - podsumował doradca podatkowy.
Nie oglądałeś Dzień Dobry TVN na antenie? Wszystkie odcinki znajdziesz na Player.pl.
Zobacz także:
- Obrona cywilna na lekcjach WF-u? Zmiany w podstawie programowej
- Modne zakupy bez obciążeń: Jak działa opcja "Kup teraz, zapłać później"?
- Czy Amerykanie są zadowoleni z Donalda Trumpa? "Wszystko jest na czerwono"
Autor: Luiza Bebłot
Źródło zdjęcia głównego: Royalty-free/Getty Images